Si l’aprovació d’un préstec PPP significava que us havíeu de desplaçar a velocitat d’ordit, obtenir el perdó pot semblar que estigueu atrapat a càmera lenta.
Aquest és el cas d’Andrew Cao, soci gerent de Motoza, l’agència de màrqueting digital amb seu a Austin que va fundar el 2011. Cao va aprofitar el Programa de protecció del salari (el programa de préstecs perdonables de 521.000 milions de dòlars) dissenyat per unir les petites empreses mitjançant la pandèmia. al maig, després que alguns dels seus clients comencessin a tirar del seu negoci. Va sol·licitar a través d’un prestador local, Horizon Bank, després d’haver aconseguit entrar en el primer tram de PPP finançament amb el propi banc de la seva empresa, Bank of America.
'Va ser una experiència molt dolenta i, malauradament, va haver de passar d'aquesta manera', diu Cao, que no ha pres aquesta experiència a la lleugera. 'Hem estat transferint diners de BofA a Horizon durant els darrers dos mesos', afegeix.
Sol·licitar la condonació del préstec va ser molt més fàcil que demanar el préstec, assenyala, però encara espera una decisió sobre si se li perdonarà el préstec de la companyia de 72.500 dòlars, gairebé un mes després de presentar-lo. I no està sol.
El 24 de setembre, l’Administració de petites empreses dels Estats Units havia rebut una mica més de 96.000 sol·licituds de perdó de préstecs, segons el testimoni del cap de gabinet de SBA i administrador associat d’accés al capital, William Manger. Això suposa només un 2% del total de préstecs realitzats. Manger, parlant abans d'una reunió del subcomitè de la Cambra, va assenyalar a més que, fins i tot, fins ara no s'havia rebutjat cap sol·licitud, tampoc no havia estat aprovada del tot. L'SBA no ha proporcionat cap actualització més recent.
Retards, retards
Tot i que l’SBA va llançar el seu portal de perdó en línia el 10 d’agost, el mateix dia que Cao va presentar la sol·licitud, el procés de revisió requereix molt de temps, fins a 90 dies abans que l’agència necessiti remetre res al prestador. I el prestador, que presenta la sol·licitud de perdó en nom del prestatari, té 60 dies abans de presentar qualsevol cosa a la SBA.
Els mateixos prestataris poden sol·licitar el perdó en qualsevol moment, fins i tot abans que finalitzi el període cobert del seu préstec PPP. Tot i això, els pagaments del principal i dels interessos no s’han de pagar fins als deu mesos després de la conclusió del període cobert. Actualment, només es poden perdonar les despeses admissibles, com ara les despeses de nòmina i els beneficis. I només els fons invertits durant el període cobert de 24 setmanes són elegibles per al perdó. Els primers sol·licitants de PPP podrien tenir només vuit setmanes per gastar els seus fons de PPP, ja que l’aprovació de la Llei de flexibilitat del programa de protecció de xecs va estendre el període cobert per als nous prestataris. Els costos no pagables elegibles, com ara els interessos hipotecaris i determinats serveis públics, no poden superar el 40 per cent de l'import total del perdó.
Així és com s’ha de funcionar el programa. A la pràctica, alguns prestadors ni tan sols estan preparats per rebre sol·licituds de perdó de PPP, diu LJ Suzuki, fundador i director general de CFOShare, una empresa d’externalització de finances i comptabilitat per a petites empreses amb seu a Denver. Afegeix que és probable que els prestadors es prenguin el temps per configurar-se per evitar que les aplicacions les deixin esclafar, tal com ho feien durant el llançament inicial del programa. 'Volen assegurar-se que es resolguin tots els errors de TI', va dir. També hi ha l'esperança que el Congrés aprovarà algun tipus de llei de perdó general que permeti el perdó automàtic de préstecs de menys de 150.000 dòlars, però les converses d'estímul s'han estancat.
Per descomptat, a partir del 5 d’octubre, el portal en línia de perdó PPP del Bank of America encara era inoperant. Almenys un empresari, Calloway Cook, que ha intentat demanar perdó a través del portal PPP en línia de BofA diverses vegades, diu que ha rebut un missatge d'error a cada intent. Cook és el president i fundador d'Illuminate Labs, una companyia de proves de suplements dietètics a Northampton, Massachusetts, que acaba de llançar-se al març. 'És una cosa que em penja al cap', diu Cook, referint-se al seu préstec PPP de 2.426 dòlars. Va expressar la seva ansietat pel fet de ser atret per les comissions d'interessos si no aconsegueix perdonar el seu préstec abans de la caducitat de la moratòria de deu mesos. 'Estic molt a la vora de les qüestions financeres ... només vull acabar amb aquest procés'.
Quan se li va preguntar sobre l'estat del portal del perdó del Banc d'Amèrica, un portaveu va rebutjar. Va assenyalar que el banc 'es comunica amb els clients i els implica en el procés de perdó'. Va afegir que BofA ha començat a enviar sol·licituds de perdó completades a la SBA.
Animació suspesa
Tot i que podeu entendre la precaució de l’SBA i els prestadors (el llançament del PPP es va precipitar i, en conseqüència, va ser caòtic), els problemes derivats dels retards en el perdó són infinitat.
Principalment, posa un altre nivell de potencial tensió financera a les empreses. Per rebre el perdó total, les empreses han de mantenir la seva plantilla durant el període cobert i en el moment del perdó. Si aquest procés s'endarrereix, posarà les empreses en una posició insostenible, diu Jake McDonald, exbanquer i actual director de CBIZ, una empresa nacional de comptabilitat i assessor amb seu a Cleveland.
'Estem parlant d'això amb les empreses', afegeix. 'Diuen:' Mira, he esgotat els fons del PPP; Necessito prendre decisions de dotació de personal '. Essencialment, en un entorn d’ingressos baixos o nul·les, i sense cap alleujament econòmic addicional, les empreses tenen dificultats per mantenir la gent al personal. I aviat, diu, hauran de deixar anar la gent, amb o sense resposta sobre el perdó.
La bona notícia és que les empreses tenen fins a finals d’any per recuperar la gent (suposant que poden contractar ex-personal o contractar treballadors amb la mateixa qualificació) i, tot i així, obtenir el perdó. Però això encara els posa en perill, afegeix McDonald. 'Crea moltes tasques d'administració addicionals i costos associats.'
on és l'anell de noces de Pete Hegseth
També crea possibles maldecaps fiscals, diu Graham Simmons, copresident del grup de dret empresarial de Norris McLaughlin, un bufet d’advocats regional que dóna servei a empreses de Nova Jersey, Nova York i Pennsilvània. Per començar, assenyala que les comissions d’interès (i com tractar-les fiscalment) esdevenen una cosa comodí si s’endarrereix el perdó. Tot i que les comissions d’interessos (que representen l’1 per cent de la part no perdonada dels préstecs PPP) i els pagaments es poden ajornar fins a un any, els càrrecs per interessos comencen a acumular-se el primer dia. Per tant, fins i tot si espereu que el vostre préstec es perdonarà íntegrament, seguiu acumulant càrrecs per interessos com ho faríeu amb un préstec habitual. I després de deu mesos, diu Simmons, és possible que algunes empreses hagin de començar a fer interessos i pagaments de principal d’un préstec que finalment es perdona.
Simmons afegeix que posa els propietaris d’empreses en el territori estrany de reclamar potencialment deduccions per despeses d’interessos d’un préstec que finalment es perdona. Comissions d’interessos que es meriten S'espera que la part perdonada dels préstecs sigui remesa als prestadors. Assenyala que, fins ara, no hi ha cap orientació per part de l'SBA ni de l'IRS sobre com tractar la situació, i això fa que tot sigui tèrbol.
Tot i això, esperar a demanar perdó potser no seria una mala idea, diu Suzuki. 'Aconsello intencionadament als meus clients que no es perdoni el seu préstec el 2020'. Els motius tenen a veure amb la deducibilitat de despeses PPP. Tot i que un propietari d’empresa normalment podria gastar el cost dels salaris dels empleats, l’IRS va assenyalar que si aquests fons es paguen amb préstecs PPP perdonats, les despeses ja no són deduïbles. Es veuria com una immersió doble. Dit d’una altra manera, si retarda el procés de perdó fins al 2021, calcula, es pot deduir el cost de les despeses que paguen els préstecs PPP perdonats aquest any, cosa que redueix la vostra responsabilitat i hauria de millorar el vostre flux de caixa. 2020, quan suposadament el necessiteu més. 'Com a propietari d'una empresa, vol dir que obtingueu un any addicional per tenir aquest efectiu al vostre negoci', diu.
